1. САЖЕТАК ПРОЈЕКТА
Сврха пројекта је организовање предузећа за производњу сухих делиција у граду Нижњи Новгород. Ценовна категорија - премија. Реализација се врши кроз не ланчане намирнице, пива и ХоРеЦа погоне у сегменту високих цена. Због једноставне производне технологије, непостојања великог броја производне опреме, пројекат карактерише низак ниво инвестицијских и оперативних трошкова, што значајно повећава његову конкурентност. Такође, конкурентност предузећа заснива се на оригиналности рецепата који се користе у производњи, што омогућава разликовање од конкуренције.
У контексту увођења западних санкција и анти-санкција, процес супституције увоза проводи се прилично успјешно. С обзиром на овај фактор, као и на чињеницу да данас постоји мали број сличних производа на тржишту, пројекат изгледа изузетно ефикасан и привлачан за инвеститора. Кључни показатељи перформанси приказани су у Табели 1.
Табела 1. Кључни показатељи перформанси пројекта
Период отплате (ПП), месеци | 6 | |
Период отплате попуста (ДПП), месеци | 6 | |
Нето садашња вредност (НПВ), руб. | 1, 077, 586 | |
Поврат инвестиције (АРР), % | 36.46% | |
Интерна стопа поврата (ИРР), % | 20, 88% | |
Индекс профитабилности (ПИ) | 1.18 | |
2. ОПИС ПРЕДУЗЕЋА И ИНДУСТРИЈА
Месне прерађевине једна су од најтраженијих намирница на свету. У Русији култура хране по правилу обезбеђује присуство меса у скоро свим јелима: супе, многе салате, топла (главна јела), хладна предјела.
Месне прерађевине подразумевају производе од природног меса. ГОСТ Р 52427-2005 даје дефиницију месних производа: "прехрамбени производ направљен са или без употребе немесних састојака у чијем рецепту је масни удио месних састојака изнад 60%."
Разликују се и следећи концепти:
производ који садржи месо - масни удио меса од 5% до 60%;
месо и поврће - масни удио меса од 30% до 60%, користе се биљни састојци;
поврће и месни производи - користи се масни удио меса од 5% до 30%, биљни састојци;
аналог месног производа - прехрамбени производ сличан месном производу у смислу органолептичких карактеристика, произведен месном технологијом употребом немасних састојака животињског и / или биљног и / или минералног порекла, са масним удјелом месних састојака не већим од 5%.
Свињетина и живина чине највећи удио конзумирања меса у Русији - око 80% укупног броја.
Тржиште меса у Русији је највеће од прехрамбених производа, испред тржишта жита и млека. Ипак, укупни капацитет тржишта у 2015. смањен је, настављајући тренд претходних година. Према проценама Института за пољопривредне студије тржишта (ИКАР), у 2015. години он је износио 1, 6 милиона тона, што је 1, 6% ниже у односу на 2014. годину. Стопа пада се, међутим, смањила - са 2, 8% у 2014. години. На основу званичних података о броју становника у Русији, просечна годишња потрошња меса по глави становника на крају 2015. године је 72, 6 кг / особа.
Истовремено, захваљујући програму супституције увоза, расте удео домаћих произвођача, што потврђују подаци ИКАР-а и Росстата. Увоз меса у Русију смањен је са 1, 8 милиона тона 2014. године на 1, 2-1, 3 милиона тона у 2015. години (-33%). Главни фактори показали су се: забрана испоруке свињског меса из ЕУ, депрецијација рубље, због чега су увезени производи практично неконкурентни.
Укупна производња меса руских предузећа у 2015. години порасла је за око 5%, док је узгој перади показао највише стопе раста (+ 8% до 2014). Производња свиња је расла истом стопом током претходних година (+ 4, 5% до 2014); производња говедине непрестано опада (-1, 1% до 2014.). Постоји тенденција повећања удела корпоративних произвођача смањењем удела приватних пољопривредних газдинстава. Као део сектора за перадарство, производња пурећег меса се најактивније развија - постаје све популарнија у Русији.
Слика 1. Динамика тржишног капацитета свињског меса у 2013-2015. Милионима
Слика 2. Динамика капацитета тржишта живинског меса у 2013-2015. Милионима
Слика 3. Динамика капацитета тржишта говеђег меса у 2013-2015. Милионима
Динамика цена меса је различита за сваки тржишни сегмент. Међутим, општи фактор који је утицао био је смањење солвентности становништва, што је довело до обуздавања, па чак и благог смањења велепродајних цена до краја 2015. услед растућих трошкова производње. Истовремено, малопродајне цене се практично нису смањиле; напротив, цијене говеђег меса у велепродаји, порасле су у малопродаји.
Негативни економски фактори у 2014-2015. Довели су до недостатка нових пројеката у области сточарства. Улагање у развој вршили су само постојећи велики тржишни актери због успостављених односа са банкама, доступности релативно ликвидне имовине, нижих трошкова капитала у поређењу с новим играчима.
Према ИКАР-у, током 2016. године очекује се остваривање два супротстављена тренда у индустрији. С једне стране, пораст ће производње свињетине и перади, првенствено захваљујући домаћим произвођачима са падом увоза. С друге стране, смањена потрошачка способност и смањена потрошња. Очекује се помак потражње према најјефтинијим протеинима - пилетини. С обзиром на ово, очекује се даљи пад велепродајних цена за друге врсте меса, што уз пораст трошкова може довести до одласка одређеног броја играча са тржишта.
Предност за произвођаче могао би бити развој извозних тржишта. С обзиром на слабу позицију рубље у односу на свјетске валуте, руски производи могу постати високо конкурентни на страним тржиштима. У 2015. години обим извоза се већ повећао достижући циљ од 100 хиљада тона производа. Обим извоза у земље Царинске уније расте, проведене су пробне испоруке говеђег, пилећег и пурећег меса у земље као што су Бахреин, Уједињени Арапски Емирати, Јордан и бројне афричке земље.
Од јануара до марта 2016. године, стока и перад (у живој тежини) произвели су 188, 6 тона више него у истом периоду 2014. (+ 8, 4%). Повећање је последица раста производње:
свиње за клање - за 13, 6%;
птице - за 6, 8%;
говеда - за 1, 9%.
У јануару-марту 2016. индустријска производња говедине већа је за 11, 8% у односу на одговарајући период 2015. године. Производња свињског меса - за 12, 0%. Производња живине - за 5, 9%.
У јануару - марту 2016, увоз меса у нарави порастао је за 2, 6% у односу на исти период 2015. године; у вредности, то је било за 25, 4% мање.
Слика 4. Динамика финансијских показатеља индустрије у одељку ОКВЕД 15.1 у периоду 2012-2015, хиљаде рубаља
Као што показује анализа тржишта, производња месних производа - укључујући месне делиције - је обећавајуће подручје активности. Лојалност купаца у сегменту високих цена је много већа од просечне и ниске. Главни нагласак у развоју пројекта је повећање свијести о бренду и стварање лојалне публике крајњих корисника.
Предузећа су организована у изнајмљеним просторијама на територији индустријског комплекса у Нижњем Новгороду. Нижњи Новгород је град у централној Русији, административни центар савезне области Волга и област Нижњи Новгород. Важан економски, индустријски, научни, образовни и културни центар. Становништво града је 1, 27 милиона.
Предузеће је организовано "од нуле", трошкови улагања усмерени су на набавку основних средстава и формирање фонда обртног капитала све док предузеће не оствари поврат улагања.
3. ОПИС РОБЕ И УСЛУГА
Компанија производи делиције од свињског и говеђег меса с вакумом и сухим месом. Производи испуњавају захтеве ГОСТ 22708-2015 "Сирова кобасица и димљене кобасице."
Производи се израђују од висококвалитетних сировина домаћих произвођача. Све сировине поседују сертификате о усаглашености, ветеринарске сертификате и друге потребне дозволе. Производна технологија - такозвани "дом" без употребе конзерванса, појачивача укуса и других адитива. Максимални рок трајања готових производа у вакум амбалажи на собној температури је 1 месец.
Паковање - мека пластична фолија са логотипом произвођача и свим потребним ознакама у складу са законодавством Руске Федерације: састав, рок трајања и услови складиштења, информације о произвођачу и тако даље. Нето тежина сваке јединице је 350 г (± 5%).
Табела 2. Асортиман пројекта и опис производа
Бр. | Име | Опис |
1 | "Бастурма у Нижњем Новгороду" | Сушена говедина посластица са зачинима |
2 | "Погоршање говедине" | Сушена говеђа посластица у мешавини љуте паприке и осталих зачина |
3 | "Скоро јамон" | Сушена свињска деликатеса, направљена с максималним подударањем са традиционалним шпанским рецептом из руских месних сировина |
4 | „Коњак свиња за пиво“ | Сирова свињетина натопљена у коњаку са зачинским биљем и зачиним зачинима |
Табела 3. Променљиви трошкови и продајна цена
РОБЕ / УСЛУГЕ | ТРОШКОВНЕ ЈЕДИНИЦЕ, руб. | ТРГОВИНСКА ВРЕДНОСТ, % | ЈЕДИНИ ТРОШАК, трљајте | |
1 | Нижњи Новгород Бастурма, 350 г | 102 | 100% | 205 |
2 | Говеђа пахуља, 350 г | 108 | 100% | 216 |
3 | Скоро јамон, 350 г | 96 | 100% | 191 |
4 | Коњак свиња за пиво, 350 г | 137 | 100% | 274 |
4. ПРОДАЈА И ТРЖИШТЕ
Асортиман пројекта је дат, а продајне цене су дате у табели. 2 и Таб. 3. Продајни канали:
објекти ХоРеЦа сегмента су ресторани и кафићи, углавном оријентисани ка широком алкохолном асортиману, јер су сви производи добра залогаја и за лагана и јака алкохолна пића и могу се користити, на пример, као саставни део „месне плоче“
пивнице с асортиманом високих цјеновних категорија
малопродајне продаваонице хране које се налазе у најелитнијим градским четвртима
Привлачење клијената и рад са њима обављају продајни заступници у складу са утврђеним планом продаје.
Циљна публика (крајњи корисници) - углавном мушкарци старости од 23 до 50 година, са високим нивоом прихода (од 50 000 рубаља), са различитом регуларношћу, конзумирањем алкохола.
Користе се мешане методе промоције: независна промоција од стране купаца, независна промоција бренда од стране произвођача, заједничка промоција. Задаци за промоцију одређују се месец дана унапред у складу са планираним буџетом за оглашавање.
Следеће мере могу се приписати независној промоцији од стране произвођача:
штампање и дистрибуција летака на продајним местима пројектних производа
повећање свести бранда путем оглашавања на друштвеним мрежама
Оглашавање на друштвеним мрежама не покрива целу циљну публику пројекта, па је пажња концентрисана на следећи сегмент: мушкарци старости 23 - 33 године, претплаћени на групе и јавне клијенте (дистрибутере) пројекта, као и друге ХоРеЦа установе, државни празници о граду. Користе се друштвене мреже вк.цом, фацебоок.цом, Инстаграм сервис.
Испуњавање страница пројекта врши се у складу са планом садржаја који предвиђа објављивање 2-3 уноса дневно:
користан садржај - самоникли рецепти за предјело, историјске чињенице, савети за избор квалитетних месних производа (35% запремине)
забавни садржај - шале, приче, занимљиве чињенице (25% волумена)
рекламни садржај (20% волумена)
који укључују садржај - такмичења, анкете, турнире; могуће заједничко држање са купцима (20% запремине)
Конкурентност пројекта заснива се на висококвалитетним производима, за чију израду се користе само висококвалитетне сировине и не користе се конзерванси, боје и други адитиви. Ова чињеница се посебно истиче у свим рекламним догађајима. Карактеристике формулације и технологије производње дају заиста оригиналан укус производа са високим органолептичким карактеристикама.
До данас, град представља производе три произвођача која се могу приписати директним конкурентима пројекта. Упоредне карактеристике су дате у табели. 3.
Табела 3. Упоредне карактеристике пројекта и конкурената
Бр. | Име | Опис и карактеристике |
1 | Пројекат | Производња се налази у продајној регији. Користе се висококвалитетне сировине, не користе се конзерванси или средства за бојење. Практична логистика сопственим превозом, велика брзина реакције на захтеве купаца. Мали асортиман |
2 | Грицкалице | Производња - Москва, што значи дуго логистичко раме и ниску стопу реакције; У региону не постоји сопствено складиште. Шири асортиман (12 артикала), цена је за 10-15% нижа. Начин индустријске производње користећи хемијске адитиве. Неоригинални укус, просечне органолептичке карактеристике |
3 | Сан о месождерима | Производња - Јекатеринбург, што значи још дужи логистички утицај. Међутим, дистрибуира се путем дистрибутера залогаја у Нижњем Новгороду. Начин индустријске производње, уски распон, ниске органолептичке карактеристике. Цена - 15-20% нижа |
4 | Месни рај | Производња - Москва, у региону нема своје складиште. Широк опсег, високих органолептичких карактеристика, индустријска метода производње која користи велики број адитива. Прилично широка мрежа клијената. Ниво цена одговара пројектним ценама |
Потражња за производима овог производа нема изражену сезоналност, јер се месне делиције могу јести самостално и као грицкалице за лагана алкохолна пића, чија је потражња љети већа, и јака пића, чија је потражња зими већа. Планирана продаја приказана је у табели. 4.
Табела 4. Планирана продаја
РОБЕ / УСЛУГЕ | ПРОСЈЕЧНИ ПЛАНИРАНИ ОБИМ ПРОДАЈЕ, јединица / месец | ЦЕНА ЗА ЈЕДИНУ., Руб. | ПРИХОДИ, трљати. | ВАРИЈАЛНИ ТРОШКОВИ, трљати. | |
1 | Нижњи Новгород Бастурма, 350 г | 2.000 | 205 | 409, 200 | 204, 600 |
2 | Говеђа пахуља, 350 г | 1.000 | 216 | 216.000 | 108.000 |
3 | Скоро јамон, 350 г | 1.500 | 191 | 286, 500 | 143, 250 |
4 | Коњак свиња за пиво, 350 г | 1.500 | 274 | 411, 000 | 205, 500 |
Укупно: | 1, 322, 700 | 661 350 |
5. ПРОИЗВОДНИ ПЛАН
Предузеће је смештено на изнајмљеном простору у оквиру индустријског комплекса. Соба је површине 30 м2, испуњава све захтеве регулаторних тела Руске Федерације. Све комуникације су повезане, постоје погодни прилазни путеви.
Технологија производње не захтева специјалну опрему. Месо се сазрева у зачинима и соли, или натапа у посебном физиолошком раствору (на пример „Свиња коњака до пива“), након чега се суши у удовима. Све операције стручњаци пројекта изводе ручно. Производни циклус траје око 27-30 календарских дана. Израђује се план производње у складу са планираним количинама продаје.
Након што месо достигне тражено стање, исече се и пакује у вакум амбалажу. Упаковани и запаковани производи се склапају у картонске кутије. Могуће су две могућности полагања:
по разредима - ако се роба производи у складишту, једна кутија једног разреда производа у једној кутији
у складу са конфекцијском картицом - ако робу треба послати купцу у складу са поруџбином, у кутију се пакује потребна количина робе различитих сорти
У производњи се користе само висококвалитетне сировине домаћих произвођача. Сировине морају обавезно да имају све сертификате - усаглашеност, ветеринарске и друге. Готови производи два пута месечно пролазе добровољну селективну контролу квалитета у Истраживачком институту "Писхцхепром".
Достава готових производа од стране клијента врши се на личном возилу иницијатора пројекта. Могућа је испорука на дан наруџбе, што представља значајну конкурентску предност.
6. ОРГАНИЗАЦИЈСКИ ПЛАН
Основа пројектног тима је његов иницијатор, који обавља све менаџерске функције, као и низ других. Да би то постигао, поседује сва потребна знања и вештине у области предузетништва и производње хране. Иницијатор пројекта директно је развио рецепте и технологију производње; за технологију се препознаје да је у складу са захтевима пројектне и регулаторне документације (ГОСТ) засноване на провери квалитета обављеној у Истраживачком институту Писхцхепром.
Као правни облик изабран ИП. Порески образац је поједностављени порески систем са предметом опорезивања „приход умањен за расходе“, стопа је 15%. Организациона структура предузећа је једноставна и подразумева линеарну подређеност свих запослених иницијатору пројекта. Рачуноводство је вањско.
С обзиром да је производни циклус отприлике месец дана, у првом месецу продаје нема продаје. Овај период се може сматрати припремним. Током периода закључују се уговори о снабдевању са купцима (иницијатор пројекта врши рад), као и запошљавање особља. Од другог месеца почиње оперативна фаза.
Табела 5. Особље и платни списак
Назив посла | Плата, РУБ | Број људи | ФОТ, РУБ | |
Административна | ||||
1 | Рачуновођа | 2.500 | 1 | 2.500 |
Производња | ||||
6 | Радник у радионици | 25.000 | 2 | 50.000 |
7 | Пацкер | 20.000 | 1 | 20.000 |
Куповина | ||||
13 | Представник продаје | 25.000 | 2 | 50.000 |
Укупно: | ₽12, 500.00 | |||
Социјални одбитци: | $ 36, 750.00 | |||
Укупан одбитак: | ₽159.250, 00 | |||
7. ФИНАНСИЈСКИ ПЛАН
Финансијски план је састављен за петогодишњи период и узима у обзир све приходе и трошкове пројекта. Приход се односи на приход из пословних активности; остали приходи (од улагања, од продаје основних средстава) нису обезбеђени. Годишњи приход након постизања планираних количина продаје је 15, 9 милиона рубаља; нето добит након опорезивања - 4, 0 милиона рубаља.
Инвестицијски трошак пројекта је 909.500 рубаља, од чега сопствена средства иницијатора пројекта 500.000 рубаља. Планирано је да покрије недостајући обим привлачењем банкарског зајма на период од 24 месеца по стопи од 18% годишње. Отплата зајма врши се ануитетним плаћањем, кредитним празницима - три мјесеца.
Табела 6. Трошкови улагања
НАМЕ | АМОУНТ, руб. | |
Некретнине | ||
1 | Припрема производног погона | 100.000 |
Опрема | ||
4 | Сет опреме за главни циклус | 270.000 |
5 | Вакуум машина за паковање | 49, 500 |
Нематеријална имовина | ||
11 | Сертификација производа | 15.000 |
12 | Покретање рекламне кампање | 70.000 |
Обртна средства | ||
16 | Обртна средства | 285.000 |
17 | Откуп сировина | 120.000 |
Укупно: | 909 500 ₽ | |
Сопствена средства: | 500 000, 00 ₽ | |
Потребна позајмљена средства: | 409 500 ₽ | |
Оцени: | 18, 00% | |
Трајање, месеци: | 24 | |
Променљиви трошкови обухватају трошкове набавке сировина, електричне енергије утрошене у процесу производње, као и амбалажног материјала (Табела 3). Фиксни трошкови (Табела 7) укључују закупнину, оглашавање, комуналне рачуне, амортизацију и друге текуће трошкове. Висина амортизације одређује се линеарном методом заснованом на корисном веку основних средстава од пет година.
Табела 7. Фиксни трошкови
НАМЕ | ИЗНОС ПО МЈЕСЕЦУ, руб . | |
1 | Изнајмљивање | 24.000 |
2 | Оглашавање | 35.000 |
3 | Комуналне исплате | 5.000 |
4 | Телефонија и Интернет | 1.200 |
5 | Амортизација | 5 325 |
6 | Трошкови продаје | 3.000 |
7 | Трошкови управљања | 2.000 |
8 | Контрола квалитета | 5.000 |
Укупно: | 80 525 ₽ |
Детаљан финансијски план налази се у Апп. 1.
8. ОЦЕНА УЧИНКОВИТОСТИ
Процјена ефикасности и инвестиционе атрактивности пројекта врши се на основу детаљне анализе финансијског плана и једноставних и интегрисаних показатеља перформанси (Табела 1). Да би се приказале промене вредности новца током времена, користи се метода дисконтирања новчаног тока. Дисконтна стопа је 12%.
Једноставни (ПП) и дисконтирани (ДПП) периоди поврата - 6 месеци. Нето садашња вредност (НПВ) - 1, 08 милиона рубаља. Интерна стопа поврата (ИРР) је 21%. Индекс профитабилности (ПИ) - 1.18. Сви ови показатељи сведоче о високој ефикасности и инвестиционој атрактивности пројекта.
9. ГАРАНЦИЈЕ И РИЗИЦИ
Да би се проценили ризици повезани са спровођењем пројекта, врши се анализа унутрашњих и спољних фактора. Унутрашњи фактори укључују:
- неусклађеност квалитета производа са захтевима пројекта и тржишта - може бити узрокована различитим разлозима: неусклађеност са технологијом, неквалитетне сировине; потребно је стално надгледати квалитет производа и утврђивати узроке одступања, а затим их одмах уклонити
Спољни фактори укључују:
појава на тржишту директних конкурената са сличним производима - не чини се критичним за пројекат због јединствених рецепата и технологија коришћених у пројекту; потребно је формирати лојалну публику што је пре могуће због ПР догађаја
раст цена сировина - делује вероватно; делимично се може надокнадити профитабилношћу предузећа; у случају значајног повећања цена сировина, пораст цена готових производа је неизбежан, што није изузетно критично због системске природе проблема - сви конкуренти ће бити принуђени да учине исти корак
10. ПРИЈАВЕ
ДОДАТАК
Финансијски план
Денис Мирошниченко
(ц) ввв.цлогицсецуре.цом - портал за мале пословне планове и водиче
